本期预缴税额怎么填写？

一、本期预缴税额怎么填写？

本期预缴税额填写方法如下：

1.

先填写预缴情况表——《附列资料(四)(税额抵减情况表)》;填写《附列资料(四)(税额抵减情况表)》:需要将建筑服务、销售不动产、出租不动产已预缴的税款分别填写在第3行“建筑服务预征缴纳税款”、第4行“销售不动产预征缴纳税款”、第5行“出租不动产预征缴纳税款”中;

2.

在异地预缴税款属于“本期已缴税额”,申报时可以抵应纳税额;填写《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》:上述已预缴税款体现在第28行“分次预缴税款”中,根据报表逻辑关系计算,不会形成重复交税。一、提供建筑服务(一)跨县(市、区)提供建筑服务1、具体情形一

二、什么是申报预缴？

　　申报预缴‍是指申报所得税的一种方式，所得税在每月或季进行申报预缴，年终后再进行汇算清缴。　　纳税申报是指纳税人、扣缴义务人在发生法定纳税义务后，按照税法或税务机关相关行政法规所规定的内容，在申报期限内，以书面形式向主管税务机关提交有关纳税事项及应缴税款的法律行为。　　预缴的主要含义是税费预缴，预缴是为了保证税款均衡入库的一种手段。企业所得税实行按月提取，季度交纳、全年清算汇缴的办法；所谓预交，就是按照累计利润总额乘以税率减去以前已交税金，就是需要预交的数额 ，这个数额不是最后的实际数，通过清算汇缴的纳税调整，全年还要通算。

三、预缴申报和正常申报的区别？

区别在预缴申报年未后要进行汇算清款，有调整项目要补交税款，正常申报不用做汇算。

预缴申报一般企业所得税，月未或季未按利润总额预缴税款，年终后汇算清缴。正常申报是在申报期据实申报各种税费，当月缴清税款。

四、电子税务局带出来的应纳税额跟本期预缴税额差0.01怎么办？

你可以手工调整呀；即本期应纳税额4257.64元心改成4257.65元即可，尾数是可以修改的。 希望能帮助到你！

五、税务申报流程？

税务申报全流程现详呈如下:一、企业每月4日5日或6日上午 必须到指定的申报点申报纳税,首次申报企业还要选择企业所得税征收方式,且须法人财务共同签字认可, 企业所得税征收方式鉴定表参考样表填写方式:申请查帐征收企业 样表下载 :企业所得税征收方式鉴定表.xls 申请核定征收企业样表下载:企业所得税核定征收方式鉴定表.xls二、企业纳税申报必须采用网上电子报税形式，具体流程和要求见本网站“电子申报推广通知”。已电子申报企业纸质报表无需上交，只需每月15日前发一邮件至开发区即可，文件为小区专报表.xls，三、还未办理电子申报单机户企业申报内容包括电子文档和纸质报表，内容如不符要求一律拒收，过上海申报代理点申报期的，企业自行至崇明申报税，逾期责任自负。现将要求详列如下：1、电子文档：a、代理电子申报企业只要个所电子文档，文档是通过“数据导出”的，保存类型为“文本文件格式（代码）（*.txt)”的文本文件b、手工申报企业，需如gssb310230….zip的个所电子文档、企业财务补充数据采集（电子模版）企业财务补充数据采集（电子模版）.rar、财务会计报表电子模版财务会计报表：财务会计报表电子模板及填表说明.rar等3个电子文件。c、代理电子申报或手工申报企业有营业税营业额扣减的,还需营业税营业额减除项目明细表模板电子文档附表六：营业税营业额减除项目明细表.xlsd、所有电子文档放进企业名称命名的文件夹保存到软盘或U盘等介质，和申报的纸质报表资料一起上交！注:个所申报和明细打印说明详见纸质报表中的个所明细表，个所申报软件和申报说明可在本站“资料下载”中下载，或在上海财税网上下载！index.html2、纸质报表：所有企业根据下载的样表和其它要求申报的表格严格按顺序装订，签字盖章！电子申报企业（单机户和代理户）和暂时采用手工申报的企业对申报时间和申报资料的要求是一致的，特别是电子申报企业申报资料在电子报税窗口打印的话有几张表是打印不出来的（包括城建税表、个人所得税汇总表、独资和合伙企业个人所得税带征表、核定征收企业的核定征收企业收入总额明细表等），须在这里根据下面样表内容打印，不可或缺。1）、服务业：a、一般服务业：查帐征收企业一般服务业（查）.xls，核定征收企业一般服务业(核).xls申报表至少要7张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！当月申报如有营业额抵减的，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，如还有其它税种（增值税）税目（建筑业、运输业等）需申报的，在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。b、建筑业：查帐征收企业建筑业申报表（查）.xls，核定征收企业建筑业(核).xls申报表至少要8张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！当月申报如有营业额抵减的，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，外出经营的，加附表5，如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、运输业等）需申报的，在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。c、运输装卸业：查帐征收企业运输业装卸业申报表（查）.xls，核定征收企业运输业装卸业申报表(核).xls申报表至少要7张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！当月申报如有营业额抵减的，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、建筑业等）需申报的，在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。d、文化演出和邮电业：查帐征收企业邮电、文化演出(查).xls，核定征收企业邮电、文化演出(核).xls平时申报表至少要6张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！当月申报如有营业额抵减的，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、建筑业等）需申报的，除相应附表外，再加营业税主表，报表在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。e、个人独资和合伙企业申报表：个人独资企业和合伙企业申报表1.xls，适用于个人所得税带征企业，个人独资企业和合伙企业申报表2.xls，适用于会计师事务所、房地产企业等个人所得税需查帐征收企业申报表至少要8张，当月申报如有营业额抵减的，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，如还有其它税种小规模.xls（增值税）税目（其它服务业、建筑业等）需申报的，报表在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印，建筑业再加建筑业企业财务补充数据采集表.xls。2）.一般纳税人申报表：查帐征收企业一般纳税人申报表(查）.xls，核定征收企业一般纳税人申报表(核).xls平时申报表至少要10张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！，如是工业制造企业的，加工业制造业企业财务补充数据采集表.xls，如有海关或运输发票抵扣的，本网站下载通用税务数据采集软件（一般纳税人版），做电子文档，有营业税的，根据上面所列的申报内容和报表选择申报，，报表也可以在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。

六、税务如何申报？

国税地税合并，现在只需要在同一个网站进行申报。搜索国家税务局XX省税务局——点击网上税务局登陆个人或企业账号——申报缴税——当期应报正常申报即可。

1.搜索本省国家税务局网上电子税务局

2.点击网上电子税务局

3.登录

4.根据自身情况选择登录企业或个人界面并登录

5.主页面选择申报缴税进行申报（两个按键都可以进入报税页面）

6.申报当期应报（如果当期里没有要申报内容，可以重置申报清册，重置依然没有的可以打12366咨询电话）

七、房产出租预缴增值税申报

随着中国房地产市场的持续火热，不动产出租行为日益普遍。在这种情况下，涉及到的税收政策也日益严格，尤其是房产出租预缴增值税申报方面。

房产出租的税收政策

根据相关法规规定，自然人和企业在出租不动产时，应依法申报缴纳增值税。房产出租作为一种经济活动，纳税主体需根据税法规定进行相应申报和缴税。

房产出租的增值税纳税主体包括自然人和企业，不同纳税主体在税收政策上存在一定的差异。纳税人在日常经营中应当严格遵守税收法规，履行相关税收义务，避免因税收问题给自己带来不必要的风险和损失。

预缴增值税申报流程

房产出租预缴增值税的申报流程一般包括以下几个步骤：

• 第一步：准备相关资料，包括租赁合同、房产证、纳税人证明等。
• 第二步：计算应预缴增值税金额，按照税法规定计算出租房屋的应纳增值税额。
• 第三步：填写预缴增值税申报表，将计算得出的应预缴增值税金额填写在申报表中。
• 第四步：递交申报表，按照规定的时间将填写完整的预缴增值税申报表递交给税务机关。
• 第五步：缴纳税款，按照税务机关的要求，将应缴纳的预缴增值税款按时足额缴纳。

在申报预缴增值税时，纳税人需要严格按照规定的流程及要求进行操作，确保申报准确无误。

预缴增值税的重要性

预缴增值税对于房产出租纳税人来说具有重要的意义。首先，预缴增值税是履行纳税义务的重要手段，是法定纳税义务的一部分，纳税人应当依法进行申报缴纳。其次，预缴增值税能够规范市场秩序，维护税收秩序的正常运行，促进税收征管工作的顺利进行。

同时，预缴增值税也是国家税收收入的重要来源之一，对于国家财政收入的稳定和增加起到了积极的作用。纳税人应当自觉承担纳税义务，履行预缴增值税申报和缴纳责任，支持国家税收征管工作的开展。

应对房产出租预缴增值税申报的注意事项

在进行房产出租预缴增值税申报时，纳税人需要注意以下几点事项：

• 准确填写申报表：填写预缴增值税申报表时，应当仔细核对相关数据，确保准确无误。
• 及时足额缴纳税款：预缴增值税款应按时足额缴纳，避免因拖欠税款而导致的罚款或其他后果。
• 保留好相关证明文件：应妥善保管房产出租相关的资料和证明文件，以备税务机关稽查时查询。
• 如有疑问及时沟通：如对增值税申报流程存在疑问或不清楚的地方，应及时向税务机关咨询，以免产生错误。

总之，房产出租预缴增值税申报是纳税人应当重视的税收事项之一，需要认真对待并遵守相关规定。只有做好税收申报工作，才能避免因税收问题带来的风险，确保自身合法权益不受损害。

八、预缴申报表怎么填？

首先我们先打开申报表，填写上这次申报税款的所属时间，随后填上纳税人的名字。

接着我们勾选预缴方式后，再点击填写项目的预缴金额。

然后我们就可以打印出来由纳税人在纳税人签字出签上姓名，写上填写日期后，最后加盖上我们的公章。申报表就算是填写完毕了。

九、预缴申报编辑界面怎么填写？

预缴申报编辑界面的填写步骤如下：

1. 填写纳税人识别号（统一社会信用代码或组织机构代码）和纳税人名称。

2. 填写“征收项目”和“征收子目”。征收项目一般是指税种，如增值税、企业所得税等；征收子目是指该税种下的具体征收项目，如增值税下的应税销售额、进项税额等。

3. 填写“预缴应税项”，即预缴纳税的预计应税项金额。

4. 填写“计税方法”，即确定应纳税额的计算方法，如一般计税方法、简易计税方法等。

5. 填写“预缴比例”，即预缴款占预计应纳税额的比例。不同税种的预缴比例不同。

6. 填写“预缴期限”，即预缴税款的起始日期和截止日期。

7. 填写“预缴税款”，即根据上述信息计算出的预缴税款金额。

填写完毕后，仔细核对信息，确认无误后点击“提交”按钮即可。请注意预缴申报的期限，避免逾期申报。

十、如何计算季度预缴企业所得税额？

一、季度预缴税额的计算

依照税法规定，企业分月（季）预缴所得税时，应当按季度的实际利润计算应纳税额预缴； 按季度实际利润额计算应纳税额预缴有困难的，可以按上一年度应纳税所得额的1/4 计算应纳税额预缴或者经主管国税机关认可的其他方法（如按年度计划利润额）计算应纳税额预缴。计算公式为：

季度预缴企业所得税税额＝月（季）应纳税所得额×适用税率或者

季度预缴企业所得税税额＝上一年度应纳税所得额×1/12（或1/4）× 适用税率

二、企业的所得税适用税率是0.1%.，是否为税局核定的。如果为税局核定的，那么贵公司为企业所得税核定征收。

企业所得税=收入×0.1%=1000000×0.1%=1000

借：所得税 1000

货：应交税金—所得税 1000

如果是查账企业，则企业所得税应缴税所得额=总收入-总成本及总费用>0，余额按25%缴纳企业所得税。企业所得税应缴税所得额=总收入-总成本及总费用<0时则不用交。查账征收企业所得税的分录与核定征收企业所得税的分录一致。