借：管理费用-差旅费(摘要写某某出差何地)
贷：库存现金
出差拜访属于管理费用，下面的业务招待费。一般情况下出差会放在管理费用下面的差旅费，但是是拜访客户的性质，就属于业务招待费。属于招待客户的费用据实列支。出差的费用包括交通费和住宿费。有些还涉及一些拜访客户用的礼物之类的东西。
出差吃饭的费用属于差旅费用。差旅费用是指为了完成工作任务而产生的在外食宿、交通、市内交通等方面的费用支出，属于企业的日常经营开支之一。出差吃饭作为其中的一项，通常是指因公出差期间在外用餐产生的费用，这些费用需要按照企业的相关规定和政策来报销。在企业管理中，一般会根据出差地点、出差天数、出差人员的级别和职务等因素来规定差旅费用的额度和标准，以保证差旅费用的管理和控制，同时也方便出差人员的操作和报销。
尊敬的上级领导：
我特此向您提交本次出差费用总结报告，以提供有关此次出差期间的费用明细和总结。
本次出差是为了推动公司在中国市场的业务发展。我代表公司前往北京参加了为期一周的业务洽谈和会议。出差期间，我积极与本地合作伙伴协商，并在会议中进行了精彩演讲，取得了很大成功。
以下是出差期间的费用明细：
根据以上费用明细，本次出差的总费用为人民币13000元。
对于这次出差的费用，我保证了合理和节约的原则。在选择机票和酒店时，我考虑到了价格和方便性。在用餐和礼品选择上，我也充分考虑到了公司的财政状况，并且严格按照公司政策操作。
我谨代表公司，衷心感谢上级领导对本次出差的支持和信任。同时，我也感谢在出差期间给予我帮助和支持的团队成员和合作伙伴们。
请您审阅上述费用总结报告，并提出宝贵的意见和建议。谢谢！
此致
敬礼！
XXX
出差自驾费用可以报销因为出差自驾费用属于差旅费用的一种，是指因公出差期间使用私家车所产生的油费、过路费、停车费等费用，公司会根据报销标准进行报销。另外，需要注意的是，报销时需要提交相应的发票、凭证等证明材料，并按照公司规定的程序进行申请和审批。需要特别声明的是，如果出差期间发生了违章或事故等情况，需要自行承担相应的责任和费用，公司不会报销相关费用。
说明情况，请领导签字审批后可以报销。根据工作计划，提前购买好机票（火车票），但由于工作临时变化，发生机票（火车票）改签或退票，产生了手续费，这时可以说明实际情况（如有人证明更好），报领导审批。领导会根据具体情况审批并签字，再交财务报销即可。
你好，出差开车有没有车损费用，得看公司是不是要求你开私车出差。如果是你自行开车前往，公司给你报销过路费和油钱，那么就不可能会有车损费用，如果是公司要求你开私车前往，那么你可以跟公司协商车损费用，如果公司不给车损费用，那么你可以选择不开车出差。希望能对你有所帮助。
老板，出差的费用和员工出差的费用处理是一样的，一般都是联系业务洽谈业务或者参加展出等等，可以进入正常的费用。
《公司差旅费报销规定》
第一条 为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。
第二条 公差类型分为以下四类：
(一)与公司生产经营相关的商务活动；
(二)公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等；
(三)其他经过公司批准的公务活动；
(四)因公出国的费用，按照国家和集团公司相关规定执行。
第三条 员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。
外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。
第四条 员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。
第五条 员工出差乘坐交通工具可报销的上限标准：
职务
乘坐交通工具
高管人员、首席研究员、总工程师、首席营销员
飞机、火车软卧
中层管理人员、主任工程师、副主任工程师、主任研究员、支部书记
飞机、火车硬卧
一级、二级研究员；一级、二级工程师；主管；高级操作员、操作技师；销售分部经理
单飞、火车硬卧
其他人员(包括临时工和灵活用工)
火车硬卧
注：(一)其他人员从昆明出发，特殊情况如携带贵金属、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出差报告中说明原因，并经主管领导签批。从昆明出发机票一律由党政办统一购买，并由党政办经办人签字后方可作为报销凭据。
(二)员工出差期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。
《公司差旅费报销规定》第六条 员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。
第七条 员工出差的住宿费报销标准：
1、去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列办法报销：
岗位 省外 省内 一般地区 特殊地区
2、员工出差不可一同住宿的，每日按下列标准报销
到达目的地 住宿费报销标准 一般地区
凭票报销，低于120元(含120元)，按票面金额据实报销；高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销
特殊地区
凭票报销，低于150元(含150元)，按票面金额据实报销；高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销
注：(一)以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。
(二)特殊地区是指：深圳、珠海、上海、北京、广州和海南省的海口市。
(三)员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。
(四)员工出差期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)的，住宿费按每夜40元计发。
(五)两个以上(含两个)员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。
第八条 员工出差期间市内交通费，按每天20元计发(营销人员按每天30元计发)，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法；如携带贵金属的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助；自带交通工具的员工，不再报销交通费。已享受当日交通费补助的员工，不再报销由机场到市内的大巴票。
第九条 员工出差的伙食补助费包干标准：
省外 省内 一般地区 特殊地区 市、县
40.00 50.00 20.00
注：(一)员工出差伙食补助费不分途中和住勤，按每天所在地区计发伙食补助费。
(二)员工出差发生业务接待费必须经请示批准，并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销。
(三)员工出差发生的业务接待费必须和差旅费一起报销，不得单独报销。
(四)出差云锡及附属厂矿，提供食宿的，不计发补助；未安排食宿的，按省内标准计发伙食补助，符合第十条规定的按规定进行报销。
第十条 员工外出参加会议、长期培训，期间的住宿费和市内交通费按实凭据报销，不计发伙食补助费，途中按出差规定报销。会议期间不安排伙食，按出差伙食补助包干办法执行。
第十一条 员工外出参加短期学习、培训，期限不超过30日，学习和培训期间不计发伙食补助费，但学习、培训地点在本市，而又未安排食宿的，需附相关证明，可按每天10元计发伙食补助费。
第十二条 因工作需要，员工短期在外地出差，时间超过30天(含30天)，实行以下补助标准。
1、住宿费包干标准：
内容 标准 可一同住宿，人均每日住宿费
为凭票报销，低于80元(含80元)，按票面金额据实报销；高于80元，按80元报销，超出部分均不予以报销
不可一同住宿，人均每日住宿费
为凭票报销，低于100元(含100元)，按票面金额据实报销；高于100元，按120元报销，超出部分均不予以报销
2、伙食补助标准：人均每日
3、市内交通费补助标准：人均每日10元，不再凭票报销。
第十二条 新录用的员工，可报销由原单位或原学校到公司的路费、行李托运费，路费按火车硬卧凭据报销。
第十三条 享受探亲假员工在探亲期间的往返路费报销规定：
1、员工每年一次探亲的可据实报销往返路费，四年一次探亲的，按本人工资(基础工资、岗位工资、年功工资)的30%部份自理，超出部份据实报销。
2、员工探亲路费按火车硬座车票凭据报销，年满50周岁的，可按火车硬卧车票凭据报销。
3、探亲期间发生的路费无法提供火车硬座或硬卧票据的，应出具相应车次票价证明作为报销依据。
4、探亲假类型由人力资源部进行审核，方可报销。
第十四条 员工出差期间办理私事的一切费用，均由个人自理。
第十五条 公司董事会、监事会成员为办理公司董事会、监事会业务出差，按高管人员标准报销。
第十六条 员工出差期间必经路线的车票遗失，必须作出情况说明并有证明人证明，经部门领导签字，报主管副总审批后，按原车票金额的90%报销。
第十七条 员工因公出国，按国家有关出国人员费用开支标准和管理办法的规定报销。
第十八条 公务用车差旅费管理办法由党政办负责制定和审核。
第十九条 本规定从发文之日起执行，解释权归公司财务部。
是否缴纳个税，取决于财务规定。
这80元一般属于出差的伙食补助，如果和车票、过路费和住宿费一起填列在差旅费报销单中在费用中列支，就不需要缴纳个税；如果按出差天数列入工资表中发放，就需要缴纳个税。