今天刚刚在公司听同事说，签了一张10万的单子，高兴的像个孩子似的。也难怪，新业务员首笔就签订这个金额的订单，确实是值得庆贺的事情。
通常我们说的签了一个10万的订单，指的是含税的价格。那么如何区分金额和税额呢？还要区分受票方要求开具的是增值税专用发票，还是增值税普通发票。
一般纳税人可以接受专票，也可以接受普票，但受到普票不能抵扣，所以一般纳税人基本都是要专票，小规模纳税人即使收到专票也不能抵扣，所以小规模普通发票就可以了。对于专票，票面上体现的是税率，对于普票，票面上体现的是征收率。
10万的订单，如果是专票，具体的计算方法是这样的：
金额：10000/（1+13%）=88495.58
税额：88495.58*13%=11504.42
价税合计就是：金额+税额，就是通俗说的10万了。
10万的订单，如果是普票，计算方法是这样的：
金额：100000/（1+3%）=97087.38
税额：97087.38*3%=2912.62
价税合计就是：金额+税额=97087.38+2912.62=100000
一般来说，只要确定好了知道的价格是含税的还是不含税的，用这样的方法都能计算出来正确的数值来，保留两位小数跟开具的发票是完全一致的。有时候库存空白发票不太够的时候，也是用这样的方法来计算开票额度。很简单的公式，掌握好了对工作还是很有帮助的。
消费税税额计算公式根据不同的计征方式而有所不同。从搜索结果可以看出，消费税分为从量计征、从价计征、复合计征三种类型。
其中，从价计征应纳税额=应税消费品的销售额×消费税比例税率；
从量计征应纳税额=应税消费品销售数量×单位税额；
复合计征应纳税额=应税消费品的销售额×消费税比例税率+应税消费品销售数量×单位税额
基本公式为：应纳税额=销项税额-进项税额
增值税计算公式：不含税销售额×(1+税率)=含税销售额
不含税销售额×税率=应纳销项税额
开票20000，销项税=20000/1.16*16%=2905.98
如无进项，则应缴税金=2905.98
如有10000进项，则进项税=10000/1.16*16%=1452.99
则应交税金=2905.98-1452.99=1452.99
简单的说：
1、小规模纳税人，应缴增值税=本月开票金额/1.03*0.03。
2、一般纳税人应缴增值税=本月销项税额-本月进项税额-前期进项税留抵金额，如果是正数就缴税，如果是负数，就形成留抵本期不用交税。
1、小规模纳税人，应缴增值税=本月开票金额/1.03*0.03。2、一般纳税人应缴增值税=本月销项税额-本月进项税额-前期进项税留抵金额，如果是正数就缴税，如果是负数，就形成留抵本期不用交税。
增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。从计税原理上说，增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税，也就是由消费者负担，有增值才征税没增值不征税。 增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。增值税已经成为中国最主要的税种之一，增值税的收入占中国全部税收的60%以上，是最大的税种。增值税由国家税务局负责征收，税收收入中50%为中央财政收入，50%为地方收入。进口环节的增值税由海关负责征收，税收收入全部为中央财政收入。 财政部和国家税务总局发布《关于简并增值税税率有关政策的通知》，2017年7月1日起，简并增值税税率结构，取消13%的增值税税率，并明确了适用11%税率的货物范围和抵扣进项税额规定。（来自新华网）个人所得税计算方法是：
1、应缴纳所得额等于税前工资收入金额减去五险一金、个人缴纳部分减去费用减除额；
2、应纳税额等于应纳所得额乘以税率减去速算扣除数。
购进发生的增值税额为进项税额；
卖出发生的增值税额为销项税额；
销项税额-进项税额为应纳税额；
以上进项税额需经税务认证方可成立。且只对增值税一般纳税人有效。
若公司为一般纳税人且无出口业务，销项税额为下月初从开票系统中发票统计中的实际销项税额；进项税额则为当月认证通过后取得的通知书上的税额；应纳税额等于销项税额减去进项税额再减去上期留抵税额（从增值税申报表上可得知），得出的数为正为应缴纳的增值税、为负为留抵税额。
增值税是对在我国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务，以及进口货物的单位和个人，就其取得的货物或应税劳务的销售额，以及进口货物的金额计算税款，并实行税款抵扣制的一种流转税。
一般纳税人销售或进口货物税率有17%和13%（税目不同，税率不同），提供加工、修理修配劳务税率17%。
计算公式：销项税额=(含税)销售额/(1+税率)×税率、销项税额=(不含税)销售额×税率。
增值税销项税额的计算方法分两种情况，一种是含税的销项税额计算和不含税的销项税额计算。1、打开电脑浏览器，搜索【个人所得税】，打开【个税计算器】。
2、选择自己所在的城市，点击右上方的【城市列表】选择。
3、接下来输入自己的【税前月薪】，点击【计算】就可以看到所要缴纳的税额。
4、详细的信息可以在下方看到，如果加上【年终奖】可以切换不同的【计算界面】来计算。
5、再就是点击右侧的【其他收入】选项，选择【类型】以及【成本】会计算出一个数据。
6、最后输入【金额】，点击计算就可以得出一个数值，计算的数值仅供参考，还有一部分是可以根据政策来抵扣个人所得税。
专利转让，按照“特许权使用费所得”计算个人所得税。
支付方在实际支付时，先预扣预缴；纳税人在次年3月1日-6月30日之间，将“特许权使用费所得”与“工资薪金所得”、“劳务报酬所得”等合并，进行综合所得的汇算清缴，重新计算年度应交税金，然后多退少补。
预扣预缴计算：
收入额：当收入低于4000元时，扣除800元；当收入大于4000元时，扣除20%。
预扣率：20%。
预扣税金=收入额×20%。
更多财税实务问题，请关注我的微信公众号：轻松财税。
农业特产税如何计算进项税额
随着经济发展和现代化农业的崛起，农业特产业已经成为许多地方经济发展的重要支柱。然而，在农业特产税的计算过程中，农民常常对进项税额的计算方式感到困惑。本文将详细介绍农业特产税如何计算进项税额，以帮助农民合理计算税款，更好地管理财务。
农业特产税是指对农业特产生产、经营环节的税收，旨在加强对农业特产产业的监管，促进农业特产业的健康发展。根据国家税务局的规定，农业特产税的计算方法包括进项税额和销项税额两部分。
进项税额是指购买农业特产生产、经营所需原材料、设备等投入品时需要支付的增值税。在农业特产业中，进项税额是农民需要承担的税款的一部分。
进项税额的计算方式如下：
农民在购买投入品时一定要保留好发票或购货凭证，以便日后计算进项税额时使用。同时，购买的投入品必须与农业特产生产、经营相关，否则无法计算为进项税额。
销项税额是指农业特产销售时所需承担的增值税。在农业特产业中，销项税额是农民需要向购买者收取的税款的一部分。
销项税额的计算方式如下：
农民在出售农业特产时一定要按照规定开具发票或销售凭证，以确保销项税额的准确计算。
农民需要按照国家税务局的规定进行进项税额的计算。一般来说，计算进项税额的步骤如下：
进项税额的计算公式为：
进项税额 = 购买投入品发票或购货凭证上的增值税税额
农民在计算进项税额时需要注意以下几点：
进项税额在农民的财务管理中扮演着重要角色。通过合理计算和管理进项税额，农民可以实现以下几个方面的作用：
农业特产税的计算涉及到进项税额和销项税额两个方面。农民在计算进项税额时，需要根据购买的投入品的发票或购货凭证计算出增值税的税额，并将其作为进项税额。进项税额的计算对于农民的财务管理具有重要的作用，可以减少税负、合规经营和保障合理经营决策。